Kế toán — Dòng tiền, tạm ứng & hóa đơn

Bám 5 nhóm việc Kế toán trong file quy trình: theo dõi thu trước & tạm ứng theo hạn COD — quản trị dự toán — kiểm soát phát sinh (chi ≤ thu) — xuất hóa đơn đầu ra ≤ 1 ngày sau tour — báo cáo lãi lỗ.

tạm ứng NCC chưa chi

hóa đơn đầu vào còn thiếu

hóa đơn đầu ra quá hạn / đến hạn

$1,418

lãi gộp các đoàn đã quyết toán

Tạm ứng nhà cung cấp theo hạn COD (nhóm việc 1)

Thanh toán tạm ứng khi tới hạn theo xác nhận booking; quản trị hóa đơn đầu vào đủ — đúng chi tiết — đúng thời điểm.

7/7 khoản

Đoàn	Nhà cung cấp	Hạn chi (COD)	Còn lại	Số tiền	Đã chi	Hóa đơn đầu vào
FLA-2608-01	Mövenpick Resort Cam Ranh	12/08/2026	—	$3,240	Đã chi	Đã đủ
FLA-2608-01	Khánh Hòa Transport	15/08/2026	—	$640	Đã chi	Còn thiếu
FLA-2608-02	Heritage Line — Jayavarman	22/08/2026	—	$4,900	Đã chi	Còn thiếu
FLA-2608-02	Sofitel Saigon Plaza	23/08/2026	2 ngày	$720	Chưa chi	Còn thiếu
FLA-2609-03	Vietnam Airlines	24/08/2026	—	$520	Đã chi	Đã đủ
FLA-2609-04	Avani+ Luang Prabang	30/08/2026	9 ngày	$2,080	Chưa chi	Còn thiếu
FLA-2610-08	Vietnam Airlines	10/09/2026	20 ngày	$2,310	Chưa chi	Còn thiếu

Hóa đơn đầu ra (nhóm việc 4)

Nguyên tắc: xuất ngay khi tour kết thúc, chậm nhất 1 ngày sau khi tour kết thúc.

Đoàn	Tour	Ngày kết thúc	Deadline xuất	Số hóa đơn	Giá trị	Trạng thái
FLA-2607-07	Trekking in Ta Xua	20/07/2026	20/07/2026	FLA-INV-2607-091	$1,060	Đã xuất · 21/07/2026
FLA-2607-06	Hoi An Surrounding & Eco	01/08/2026	01/08/2026	—	$5,200	QUÁ HẠN XUẤT
FLA-2608-01	Exploring Nha Trang Beach	24/08/2026	24/08/2026	—	$8,220	Chưa đến hạn

Báo cáo lãi lỗ tour (nhóm việc 5)

Tổng hợp lãi lỗ + bảng thuế theo từng đoàn đã và đang quyết toán.

Đoàn	Tour	Doanh thu	Chi phí thực	Lãi / lỗ	Biên lãi	Quyết toán	Bảng thuế
FLA-2607-06	Hoi An Surrounding & Eco	$5,200	$4,080	$1,120	22%	Đang mở	Chưa lập
FLA-2607-07	Trekking in Ta Xua	$1,060	$762	$298	28%	Hoàn tất	Đã lập